Корректировка реализации прошлого года в сторону увеличения в 1С 8.2
Здравствуйте уважаемые коллеги!
Работаем в 1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.21)
Помогите пож-та разобраться! В первый раз делала корректировку прошлого года и похоже напортачила.
В марте 2015 года из отдела реализации принесли 2 накладные за декабрь 2014 г.
В обоих были сделаны ошибки: в одной неверно была указана цена, а в другой количество.
Провела операцию корректировку реализации, по соглашению сторон.
В одну добавила товарную позицию, в итоге увеличение с/ф на 248,58 руб плюс НДС 44,74 руб
В другой исправили цену в большую сторону - с/ф 37,97 руб плюс НДС 6,83 руб
В строке "отражать корректировку" в учете НДС или Во всех разделах учета - выбрано в учете НДС
Все правильно? Если нет, то подскажите как правильно провести?
Не могу понять где ошибка, т.к вылезла разница 248,58+37,97 = 286,55 руб
между налогооблагаемой базой по НДС и доходами от реализации в декларации по прибыли.
Спасибо заранее.
Работаем в 1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.21)
Помогите пож-та разобраться! В первый раз делала корректировку прошлого года и похоже напортачила.
В марте 2015 года из отдела реализации принесли 2 накладные за декабрь 2014 г.
В обоих были сделаны ошибки: в одной неверно была указана цена, а в другой количество.
Провела операцию корректировку реализации, по соглашению сторон.
В одну добавила товарную позицию, в итоге увеличение с/ф на 248,58 руб плюс НДС 44,74 руб
В другой исправили цену в большую сторону - с/ф 37,97 руб плюс НДС 6,83 руб
В строке "отражать корректировку" в учете НДС или Во всех разделах учета - выбрано в учете НДС
Все правильно? Если нет, то подскажите как правильно провести?
Не могу понять где ошибка, т.к вылезла разница 248,58+37,97 = 286,55 руб
между налогооблагаемой базой по НДС и доходами от реализации в декларации по прибыли.
Спасибо заранее.
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: Работаем в 1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.21)Помогите пож-та разобраться! В первый раз делала корректировку прошлого года и похоже напортачила.В марте 2015 года из отдела реализации принесли 2 накладные за декабрь 2014 г.В обоих были сделаны ошибки: в одной неверно была указана цена, а в другой количество.Провела операцию корректировку реализации, по соглашению сторон.В одну добавила товарную позицию, в итоге увеличение с/ф на 248,58 руб плюс НДС 44,74 рубВ другой исправили цену в большую сторону - с/ф 37,97 руб плюс НДС 6,83 рубВ строке "отражать корректировку" в учете НДС или Во всех разделах учета - выбрано в учете НДСВсе правильно? Если нет, то подскажите как правильно провести?Не могу понять где ошибка, т.к вылезла разница 248,58+37,97 = 286,55 рубмежду налогооблагаемой базой по НДС и доходами от реализации в декларации по прибыли.Я не буду говорить, правильно посчитала пр-ма или нет по вашему способу применения документа "Корректировка реализации", т.к. вид операции "по соглашению сторон" должен применяться именно при наличии между сторонами подписанного соглашения сторон; по изменению цен, как правило. И изменения в расчетах за товары, как и корректировочные счета-фактуры, отражаются в периоде подписания такого соглашения сторон. и не вызывают необходимости корректировать налоговые обязательства по НДС по прошлым периодам.
Выбор значения в поле "Отражать корректировку" : либо для целей НДС, либо Во всех учетах (в вашей редакции конфигурации). И нет правильной печатной формы документа. (Кстати, в редакции БП 3.0 можно сформировать форму "Соглашение об изменении стоимости"...)
Если же была техническая ошибка несоответствия количества переданного по факту покупателю, тому кол-ву товара, который обозначен в документе, то правильнее применять вид "исправление в первичных документах". Так как у вас произошла ошибка в первичных документах. переданных покупателю. В продолжение замечу, что в экранной форме док-та корректировки выбор значений в поле "Отражать корректировку" такой : либо для целей НДС, либо только в печатной форме, либо Во всех учетах.
Именно так записаны рекомендации по применению видов операций документов "корректировка реализации" в конфигурации в информационных материалах на сайте ИТС.
Вы не работаете с УПД? т.е. с универсальным передаточным документом, который служит одновременно и первичным документом, и сч-фактурой?.. Удобно использовать при исправлении показателей.
Поскольку допущенная ошибка затрагивает показатели как счета-фактуры, так и первичного учетного документа, т.е. исправление должно быть отражено для целей применения НДС и для БУ (НУ), то в документе "Корректировка реализации" переключатель "Отражать корректировку" должен быть установлен в положении "Во всех учетах" ( т.е. корректировать НДС, бухгалтерский и налоговый учет).
Напомню, что вообще-то для корректировочных счетов-фактур есть срок - 5 кал.дней со дня составления документов, служащих основанием для корректировки (п.3 ст.168 НК РФ).
Если все-таки в декабре была допущена ошибка в первичных документах, то, по логике нужно по НДС иметь доп.листы по корректировке, тем более, что у вас выявились дополнительные налоговые обязательства по доплате НДС за 4кв-л 2014г (раз ошибка!). Хоть и в небольшой сумме, но всё же.
И аналогично по НП. Документ "Корректировка реализации" и введенный новый "коррект.сч-фактура" с "исправлением №.." поможет вам только в плане НДС, доп.листа по НДС (см.в регистры док-та) и уточненки по НДС, если решите уточняться за прошлый период.
