Как ООО на УСН (доходы) в 1С внести исправления по страховым взносам, чтобы в КУДиР в раздел «Уменьшение налога» попадали правильные суммы?
Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.107.37)
ООО на УСН Доходы.
В декабре были не правильно начислены страховые взносы и в январе не правильные сумму страховых взносов были оплачены.
Соответственно в КУДиР в раздел IV Уменьшение налога попадают не правильные суммы страховых взносов и не правильно начисляется налог на УСН.
Подскажите, пожалуйста, как внести в 1С корректирующие проводки по страховым взносам, чтобы в КУДиР попадали правильные суммы страховых взносов и расчет УСН был корректным?
Спасибо!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.107.37)
ООО на УСН Доходы.
В декабре были не правильно начислены страховые взносы и в январе не правильные сумму страховых взносов были оплачены.
Соответственно в КУДиР в раздел IV Уменьшение налога попадают не правильные суммы страховых взносов и не правильно начисляется налог на УСН.
Подскажите, пожалуйста, как внести в 1С корректирующие проводки по страховым взносам, чтобы в КУДиР попадали правильные суммы страховых взносов и расчет УСН был корректным?
Спасибо!
Comments
-
Цитата: Добрый день!Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.107.37)ООО на УСН Доходы.В декабре были не правильно начислены страховые взносы и в январе не правильные сумму страховых взносов были оплачены.Соответственно в КУДиР в раздел IV Уменьшение налога попадают не правильные суммы страховых взносов и не правильно начисляется налог на УСН.Подскажите, пожалуйста, как внести в 1С корректирующие проводки по страховым взносам, чтобы в КУДиР попадали правильные суммы страховых взносов и расчет УСН был корректным?Спасибо!Добрый день!
Вам надо исправить суммы по начислению страховых взносов проводками, оформленными 31 декабря 2021 года:
Д 20 (26, 44) К 69 = доначисление взносов (если сумма была занижена);
Д 69 К 20 (26,44) = СТОРНО излишне начисленная сумма взносов (если сумма была завышена).
