Каким документом в программе доначисляется разница между амортизацией и лизинговым платежом?
Добрый вечер.
ООО на ОСНО приобрело в лизинг ТС, учитывается у Лизингополучателя (мы) на балансе. ТС оприходовано на 01.03 в ноябре 17г. Разница между Бух и Налоговой стоимостью учитывается на сч. 01.К. С декабря 17 начисляется и бух. и налоговая амортизация. Лизинговые платежи начисляются документом Услуги лизинга, но по нему не формируются проводки по бух учету. Налоговые расходы формируются правильно через Документ Признание расходов НУ, а по бухучету на себестоимость попадает только сумма бух. амортизации. Не пойму, что-то, видимо, я делаю неправильно.
Через какой документ должна попадать на расходы по БУ разница между суммой амортизации и суммой лизингового платежа без НДС??? Может быть что-то не настроила в документе Услуги лизинга? (Хотя мне кажется, что не через него нужно делать бухучет) или через операцию введенную вручную заводить(???) Подскажите, пожалуйста.
Заранее спасибо. Ирина.
ООО на ОСНО приобрело в лизинг ТС, учитывается у Лизингополучателя (мы) на балансе. ТС оприходовано на 01.03 в ноябре 17г. Разница между Бух и Налоговой стоимостью учитывается на сч. 01.К. С декабря 17 начисляется и бух. и налоговая амортизация. Лизинговые платежи начисляются документом Услуги лизинга, но по нему не формируются проводки по бух учету. Налоговые расходы формируются правильно через Документ Признание расходов НУ, а по бухучету на себестоимость попадает только сумма бух. амортизации. Не пойму, что-то, видимо, я делаю неправильно.
Через какой документ должна попадать на расходы по БУ разница между суммой амортизации и суммой лизингового платежа без НДС??? Может быть что-то не настроила в документе Услуги лизинга? (Хотя мне кажется, что не через него нужно делать бухучет) или через операцию введенную вручную заводить(???) Подскажите, пожалуйста.
Заранее спасибо. Ирина.
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Цитата: Не пойму, что-то, видимо, я делаю неправильно.Почему вы так решили? В БУ вы амортизируете ОС, а в НУ расходы признаются в сумме лизинговых платежей. Программа все правильно делает.Цитата: Через какой документ должна попадать на расходы по БУ разница между суммой амортизации и суммой лизингового платежа без НДС???А почему она должна куда-то попадать?
-
Kamushek, добрый вечер. Хороший вопрос - почему она должна куда-то попадать? Я думала, что разница между БУ и НУ имеет право быть, но МИФНС требует объяснить как такое вообще возможно, и после 19-го требования пояснений за первые 15 месяцев работы ООО уже начинаю сомневаться в своих умственных способностях. Развейте мои сомнения, я правильно понимаю, что в расходы по БУ и должна попадать только Бух амортизация? А лизинговые платежи не являются расходом? Спасибо.
-
Цитата: Развейте мои сомнения, я правильно понимаю, что в расходы по БУ и должна попадать только Бух амортизацияДа.
При приобретении автомобилей в лизинг возникает расхождение расходов в декларации по налогу на прибыль и в отчете о финансовых результатахЦитата: А лизинговые платежи не являются расходом?Это для НУ.Цитата: но МИФНС требует объяснить как такое вообще возможно,И так до конца лизинга. -
Kamushek, спасибо большое за ответы. 💐 Именно в таком виде я сдала отчетность.
